Finanzlexikon: V wie Valuta

 

Beim Valutadatum handelt es sich um das Datum, an dem ein Zahlungseingang oder eine Abbuchung wertmäßig erfolgt.

Wird zum Beispiel auf einem Girokonto per 13.4. eine Gutschrift mit Wertstellungsdatum 14.4. gebucht, dann steht das Geld auch erst am 14.04. zur Verfügung – auch wenn der Betrag schon auf dem Kontoauszug oder im Online-Banking zu sehen ist. Valuta- und Buchungsdatum können also voneinander abweichen. Das Buchungsdatum gibt lediglich an, wann ein Zahlungsvorgang bearbeitet wird.  Das Wertstellungsdatum dagegen, wann das Geld tatsächlich zur Verfügung steht.

Es legt daher auch den Zeitpunkt fest, ab beziehungsweise bis zu dem Zinsen für den jeweiligen Betrag berechnet werden.